Помесячная развёртка P&L и Cash Flow за 36 мес.
| Период | май 2026 | июн 2026 | июл 2026 | авг 2026 | сен 2026 | окт 2026 | ноя 2026 | дек 2026 | янв 2027 | фев 2027 | мар 2027 | апр 2027 | май 2027 | июн 2027 | июл 2027 | авг 2027 | сен 2027 | окт 2027 | ноя 2027 | дек 2027 | янв 2028 | фев 2028 | мар 2028 | апр 2028 | май 2028 | июн 2028 | июл 2028 | авг 2028 | сен 2028 | окт 2028 | ноя 2028 | дек 2028 | янв 2029 | фев 2029 | мар 2029 | апр 2029 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| P&L — Отчёт о прибылях и убытках | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выручка | — | — | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 |
| Себестоимость | — | — | -68 200 | -96 100 | -93 000 | -96 100 | -93 000 | -96 100 | -96 100 | -86 800 | -96 100 | -93 000 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -100 905 | -94 395 | -100 905 | -97 650 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -105 950 | -95 697 | -105 950 | -102 532 |
| Валовая прибыль | — | — | 81 800 | 53 900 | 57 000 | 53 900 | 57 000 | 53 900 | 53 900 | 63 200 | 53 900 | 57 000 | 56 595 | 59 850 | 56 595 | 56 595 | 59 850 | 56 595 | 59 850 | 56 595 | 56 595 | 63 105 | 56 595 | 59 850 | 59 425 | 62 843 | 59 425 | 59 425 | 62 843 | 59 425 | 62 843 | 59 425 | 59 425 | 69 678 | 59 425 | 62 843 |
| Рентабельность ВП | 0,0 % | 0,0 % | 54,5 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 35,9 % | 42,1 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 35,9 % | 40,1 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 38,0 % | 35,9 % | 35,9 % | 42,1 % | 35,9 % | 38,0 % |
| Постоянные расходы | -2 778 | -2 778 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 |
| Паушальный взнос | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 | -2 778 |
| Прочее | — | — | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 500 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 575 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 | -1 654 |
| EBITDA | -2 778 | -2 778 | 67 522 | 39 622 | 42 722 | 39 622 | 42 722 | 39 622 | 39 622 | 48 922 | 39 622 | 42 722 | 41 742 | 44 997 | 41 742 | 41 742 | 44 997 | 41 742 | 44 997 | 41 742 | 41 742 | 48 252 | 41 742 | 44 997 | 43 968 | 47 386 | 43 968 | 43 968 | 47 386 | 43 968 | 47 386 | 43 968 | 43 968 | 54 221 | 43 968 | 47 386 |
| Рентабельность EBITDA | 0,0 % | 0,0 % | 45,0 % | 26,4 % | 28,5 % | 26,4 % | 28,5 % | 26,4 % | 26,4 % | 32,6 % | 26,4 % | 28,5 % | 26,5 % | 28,6 % | 26,5 % | 26,5 % | 28,6 % | 26,5 % | 28,6 % | 26,5 % | 26,5 % | 30,6 % | 26,5 % | 28,6 % | 26,6 % | 28,7 % | 26,6 % | 26,6 % | 28,7 % | 26,6 % | 28,7 % | 26,6 % | 26,6 % | 32,8 % | 26,6 % | 28,7 % |
| НДС | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Налог на доходы | — | — | -10 128 | -5 943 | -6 408 | -5 943 | -6 408 | -5 943 | -5 943 | -7 338 | -5 943 | -6 408 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 261 | -7 238 | -6 261 | -6 750 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -6 595 | -8 133 | -6 595 | -7 108 |
| Чистая прибыль | -2 778 | -2 778 | 57 394 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 33 679 | 41 584 | 33 679 | 36 314 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 41 014 | 35 481 | 38 248 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 46 088 | 37 373 | 40 278 |
| Рентабельность ЧП | 0,0 % | 0,0 % | 38,3 % | 22,5 % | 24,2 % | 22,5 % | 24,2 % | 22,5 % | 22,5 % | 27,7 % | 22,5 % | 24,2 % | 22,5 % | 24,3 % | 22,5 % | 22,5 % | 24,3 % | 22,5 % | 24,3 % | 22,5 % | 22,5 % | 26,0 % | 22,5 % | 24,3 % | 22,6 % | 24,4 % | 22,6 % | 22,6 % | 24,4 % | 22,6 % | 24,4 % | 22,6 % | 22,6 % | 27,9 % | 22,6 % | 24,4 % |
| CF — Отчёт о движении денежных средств | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Денежный поток от опер. деятельности | -2 778 | -2 778 | 57 394 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 33 679 | 41 584 | 33 679 | 36 314 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 41 014 | 35 481 | 38 248 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 46 088 | 37 373 | 40 278 |
| +Выручка | — | — | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 150 000 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 157 500 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 | 165 375 |
| −Переменные расходы | — | — | -68 200 | -96 100 | -93 000 | -96 100 | -93 000 | -96 100 | -96 100 | -86 800 | -96 100 | -93 000 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -97 650 | -100 905 | -100 905 | -94 395 | -100 905 | -97 650 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -102 532 | -105 950 | -105 950 | -95 697 | -105 950 | -102 532 |
| −Постоянные расходы | -2 778 | -2 778 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 278 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -14 853 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 | -15 457 |
| −Налоги | — | — | -10 128 | -5 943 | -6 408 | -5 943 | -6 408 | -5 943 | -5 943 | -7 338 | -5 943 | -6 408 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 750 | -6 261 | -6 261 | -7 238 | -6 261 | -6 750 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -7 108 | -6 595 | -6 595 | -8 133 | -6 595 | -7 108 |
| Денежный поток от инвест. деятельности | -100 000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| −Закупка оборудования | -100 000 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Free Cash Flow to Firm (FCFF) | -102 778 | -2 778 | 57 394 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 36 314 | 33 679 | 33 679 | 41 584 | 33 679 | 36 314 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 38 248 | 35 481 | 35 481 | 41 014 | 35 481 | 38 248 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 40 278 | 37 373 | 37 373 | 46 088 | 37 373 | 40 278 |
| Накопленный FCFF | -102 778 | -105 556 | -48 162 | -14 483 | 21 831 | 55 510 | 91 824 | 125 503 | 159 182 | 200 766 | 234 444 | 270 758 | 306 239 | 344 487 | 379 968 | 415 449 | 453 696 | 489 177 | 527 425 | 562 906 | 598 387 | 639 401 | 674 882 | 713 129 | 750 502 | 790 781 | 828 154 | 865 527 | 905 805 | 943 178 | 983 456 | 1 020 829 | 1 058 202 | 1 104 290 | 1 141 663 | 1 181 941 |